На сегодняшний день законодательством предусмотрена выплата средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица его правопреемникам.
Определены сроки и порядок подачи заявления, утвержден список необходимых документов. И хотя правила выплаты средств пенсионных накоплений правопреемникам умерших застрахованных лиц были утверждены еще в 2007 году, и сегодня многие граждане плохо ориентируются в вопросах, связанных с правопреемством в этой сфере.
Рассмотрим несколько наиболее часто задаваемых вопросов:
1. У кого формируются средства пенсионных накоплений?
Пенсионные накопления формируются у застрахованных лиц, за которых работодатели уплачивали взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии. Это работающие граждане 1967 года рождения и моложе, а также мужчины с 1953 года рождения по 1966 год и женщины с 1957 года рождения по 1966 год, за которых взносы на накопительную часть уплачивались лишь в 2002-2004 годах. Кроме того, пенсионные накопления формируются у физических лиц, самостоятельно уплачивающих страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в размере, определяемом исходя из стоимости страхового года (индивидуальные предприниматели, адвокаты, нотариусы, занимающиеся частной практикой и иные категории граждан). С 2009 года накопительная часть формируется и у тех, кто вступил в Программу государственного софинансирования пенсии независимо от возрастной группы. При этом »наследуется» не только самостоятельно уплаченная гражданином сумма дополнительных взносов на накопительную часть, но и средства, дополнительно перечисленные в рамках данной программы работодателем, средства, которые софинансировало государство. На все указанные взносы начисляется инвестиционный доход, полученный от их размещения, который также выплачивается правопреемникам застрахованных лиц.
2. Кто такие правопреемники умерших застрахованных лиц?
В соответствии с Правилами выплаты Пенсионным фондом Российской Федерации правопреемникам умершего застрахованного лица средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета, утвержденными Постановлением Правительства РФ от 03 ноября 2007г №741, выделяют две категории правопреемников: по заявлению и по закону.
Правопреемники по заявлению — лица, указанные в заявлении о распределении средств пенсионных накоплений. Такое заявление гражданин может подать в Пенсионный фонд России, указав в нем своих правопреемников и доли, в которых будут распределяться между ними накопления в случае его смерти.
Правопреемники по закону — родственники умершего застрахованного лица, которым выплата средств пенсионных накоплений (за исключением средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной части трудовой пенсии, и дохода от их инвестирования) умершего застрахованного лица производится независимо от возраста и состояния трудоспособности в следующей последовательности:
— в первую очередь — детям, в том числе усыновленным, супругу и родителям (усыновителям);
— во вторую очередь — братьям, сестрам, дедушкам, бабушкам и внукам.
Кроме того Постановлением Правительства РФ от 07.07.2012г N 694 круг правопреемников был расширен в отношении остатка средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной части трудовой пенсии, и дохода от их инвестирования, не выплаченного умершему застрахованному лицу в виде срочной пенсионной выплаты. Остаток указанных средств, не выплаченный застрахованному лицу, подлежит выплате следующим лицам при соблюдении условий, установленных ст.3 Федерального закона от 29 декабря 2006г № 256-ФЗ «О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей»: -отцу (усыновителю) ребенка, в связи с рождением (усыновлением) которого у застрахованного лица возникло право на дополнительные меры господдержки;
— детям, не достигшим совершеннолетия, и (или) совершеннолетним детям, обучающимся по очной форме обучения в образовательном учреждении любого типа и вида независимо от его организационно-правовой формы (за исключением образовательного учреждения дополнительного образования), до окончания такого обучения, но не дольше чем до достижения им возраста 23 лет.
3. Каким образом можно получить средства пенсионных накоплений умершего лица?
Выплата средств пенсионных накоплений носит заявительный характер. Заявление можно подать в любое управление или территориальный отдел Пенсионного фонда независимо от места жительства правопреемника.
Обращение правопреемников умерших застрахованных лиц за выплатой средств пенсионных накоплений осуществляется до истечения 6 месяцев со дня смерти застрахованного лица. Пропущенный срок может быть восстановлен в судебном порядке.
В том случае, если смерть застрахованного лица наступила в период с 1.01.2002 года по 23.05.2005 года, восстановление срока для обращения за выплатой средств пенсионных накоплений не требуется.
Перечень документов, которые необходимо представить при подаче заявления, утвержден вышеуказанным Постановлением Правительства РФ от 03.11.2007г №741 (далее Постановление): документ, удостоверяющий личность, возраст, место жительства правопреемника (паспорт); документ, подтверждающий родственные отношения с умершим (свидетельство о рождении, свидетельство о браке); свидетельство о смерти (при наличии); страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования умершего (при наличии); сберегательная книжка или любой другой документ содержащий банковские реквизиты для перечисления средств; решение суда о восстановлении срока для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений (при истечении 6 месячного срока для обращения). В зависимости от обстоятельств может потребоваться и представление других документов.
Для лиц, претендующих на выплату остатка средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной части трудовой пенсии, и дохода от их инвестирования, не выплаченного умершему застрахованному лицу в виде срочной пенсионной выплаты, в Постановлении указан ряд дополнительных документов, часть которых может быть запрошена территориальными органами Пенсионного фонда самостоятельно в рамках межведомственного взаимодействия, без участия правопреемника.
Отметим, что за период с января по август 2012 года в Управления и Отделы ПФР по Смоленской области с заявлениями о выплате средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета умершего застрахованного лица, обратилось 696 правопреемников. За этот же период Отделением ПФР по Смоленской области было вынесено 645 решений о выплате средств пенсионных накоплений на общую сумму более 7,7 млн. руб.
Подробные консультации, всю необходимую информацию о возможности получения средств пенсионных накоплений умерших застрахованных лиц, а также бланки заявлений можно получить в любом территориальном органе ПФР независимо от Вашего места жительства, или позвонив специалистам группы организации и учета процесса инвестирования ГУ- Отделения ПФР по Смоленской области по тел. (4812)62-49-64.
По информации пресс-службы ПФ РФ по Смоленской области.
